BAE'de bankacılığın özellikleri

BAE'de başarılı bir şekilde iş yapmak, yerel bankacılık sistemini ve onun özelliklerini anlamayı gerektirir. Buradaki hesap açma süreci, belge gereklilikleri ve vergisel nüansların kendilerine özgü kuralları vardır ve bunları önceden öğrenmeniz önemlidir.

BAE'nin finansal ve yasal gerçeklerini net bir şekilde anlamak, yeni bir pazara güvenle girmenizi, riskleri en aza indirmenizi ve zamandan tasarruf etmenizi sağlayacaktır.

BAE iş dünyası için neden caziptir?

BAE, bölgenin en önemli ticaret ve lojistik merkezlerinden biri olarak kabul ediliyor. Büyük limanların, alışveriş merkezlerinin ve dünya standartlarındaki havalimanlarının varlığı, Emirates'i küresel pazara odaklanan şirketler için ideal bir konum haline getiriyor. Ancak BAE'nin çekiciliği yalnızca avantajlı coğrafi konumundan kaynaklanmıyor - Devlet, dünyanın en gelişmiş ekonomilerinden birini oluşturma çabasıyla mevzuat ve altyapıyı aktif olarak iyileştirmektedir.

BAE'nin bir iş ortamı olarak avantajları genellikle aşağıdaki noktalara dayanmaktadır:

• Esnek kurumsal sistem.

Ülkede, yabancı yatırımcıların bir şirketin %100'üne sahip olmasına (yerel bir sponsora ihtiyaç duymadan) izin veren birçok serbest ekonomik bölge bulunmaktadır.

Örgütsel ve hukuki biçimi seçme olanakları oldukça geniştir ve uygun hazırlıkla kayıt prosedürü nispeten basit ve hızlıdır.

• BAE'deki Şirketler İçin Düşük Vergiler

Kurumlar vergisi geleneksel olarak ücretsiz olarak alınıyordu, ancak son zamanlarda geliri belirli bir seviyenin üzerinde olan şirketler için %9'luk bir oran getirildi.

2018'den bu yana KDV uygulanıyor — %5, dünyanın en düşük oranlarından biri.

• Geliştirilmiş altyapı

Ülke, modern yollar, limanlar ve havaalanları ağıyla ünlüdür.

Emirlikler, dijital teknolojileri kamu yönetimine (elektronik vizeler, çevrimiçi iş kaydı) aktif olarak dahil ediyor.

• Yasal istikrar

BAE mevzuatı, finansal akışların şeffaflığına ciddi şekilde dikkat ederek uluslararası standartlara uymaya çalışmaktadır.

Bankacılık sektörünün sıkı bir şekilde düzenlenmesi, kontrolsüz sermaye akımları ve yasadışı işlemlerle ilişkili riskleri en aza indirir.

• Uygun konum

BAE, Avrupa, Asya ve Afrika arasındaki ticaret yollarının kavşağında yer almaktadır.

Bu durum, uluslararası lojistik, transit ve ürünlerin dünyanın farklı bölgelerine ihracatı için elverişli koşullar sağlamaktadır.

Bu faktörleri göz önünde bulundurarak, dünyanın dört bir yanından giderek daha fazla girişimci BAE'de nasıl iş kuracaklarını düşünüyor. Bu durum, BAE'deki bankacılık sistemi, yabancı şirketler için gereklilikler ve döviz düzenlemesinin özellikleri hakkında bir dizi soruyu gündeme getiriyor.

BAE'deki yerel bankalar

Bu liste kapsamlı olmasa da BAE'deki en büyük veya en önemli yerel bankalardan bazılarını içermektedir

Abu Dabi Ticaret Bankası (ADCB) — Birleşik Arap Emirlikleri'nin en büyük bankalarından biri. 1985 yılında kurulan şirketin BAE genelinde önemli bir pazar payı bulunmaktadır ve ayrıca ABD, Londra, Singapur ve Mumbai'de şubeleri ve ofisleri bulunmaktadır. Abu Dhabi Ticaret Bankası, geniş yelpazede evrensel bankacılık ve aracılık hizmetleri sunmaktadır. 2019 yılında Union National Bank'ı satın aldı. (Union National Bank daha önce Abu Dabi'deki bir diğer büyük ulusal bankaydı.)

Abu Dabi İslam Bankası (ADIB) 1997 yılında kurulmuş olup kurucuları arasında — Abu Dabi Yatırım Otoritesi. Adından da anlaşılacağı gibi, Arap dünyasının her yerinde şubeleri bulunan bir İslami bankadır ve ayrıca Londra Knightsbridge'de bir emlak finansmanı ofisi bulunmaktadır.

Dubai İslam Bankası— BAE genelinde şubeleri bulunan bir diğer büyük bölgesel banka. Banka 1975 yılında kurulmuş olup İslami bankacılığın öncülerindendir. BAE'nin en büyük İslami bankası olup, dünyanın da en büyüklerinden biridir. 2020 yılında Noor Bank'ın satın alınmasının tamamlanmasının ardından daha da büyüdü.

Emirates Yatırım Bankası — Dubai merkezli, özel bankacılık ve yatırım bankacılığı hizmetleri sunan bağımsız bir banka.

Emirates NBD, 1963 yılında Dubai'nin ilk ulusal bankası olarak Dubai'de kuruldu ve ardından 2007 yılında Emirates Bank International ile birleşti. Emirates NBD, BAE genelinde geniş bir kapsama sahip olup şu anda ülke içinde ve dışında 221 şube ve 1.023 ATM işletmektedir. Banka, perakende bankacılık, özel bankacılık ve varlık yönetiminin yanı sıra toptan bankacılık ve İslami bankacılık da dahil olmak üzere tam kapsamlı bankacılık hizmetleri sunmaktadır.

İlk Abu Dabi Bankası — BAE'nin en büyük bankalarından biri. 2017 yılında First Gulf Bank ve National Bank of Abu Dhabi'nin (NBAD) birleşmesiyle kuruldu. Banka, İslami bankacılığın yanı sıra evrensel bankacılık hizmetlerinin tamamını sunmaktadır.

Mashreq Bankası — BAE'nin önde gelen bir diğer finans kuruluşu olup, merkezi Dubai'de olup Arap dünyasında güçlü bir varlığa sahiptir. 1967 yılında kurulan banka, BAE'nin en eski özel bankası olup perakende bankacılıktan ticari ve yatırım hizmetlerine kadar geniş bir yelpazede bankacılık hizmetleri sunmaktadır. Bankanın bugün yaklaşık 45 yurt içi ve 20 yurt dışı şubesi bulunmaktadır.

United Arab Bank 1975 yılında kuruldu. BAE'nin üçüncü büyük şehri olan Sharjah'ta bulunan banka, perakende ve kurumsal bankacılık, hazine hizmetleri ve İslami bankacılık dahil olmak üzere geniş bir yelpazede hizmet sunmaktadır.

BAE'deki yabancı bankalar

BAE ekonomisinin başarısı, büyük yatırım ve evrensel bankalar da dahil olmak üzere dünyanın dört bir yanından birçok tanınmış uluslararası bankayı bölgeye çekmiştir.

Arap-Afrika Uluslararası Bankası (AAIB), 1964 yılında Mısır Merkez Bankası ile Kuveyt Yatırım Otoritesi arasındaki bir ortaklıkla kuruldu. Mısır'ın ilk Arap çokuluslu bankası olup Dubai'de de temsilciliği bulunmaktadır. Mobil bankacılığa odaklanan bir dizi hizmet sunmaktadır.

Çin Bankası Limited — Dünyanın dördüncü büyük bankası olup, Abu Dabi ve Dubai'deki ofisleri de dahil olmak üzere dünyanın birçok önemli finans merkezinde ofisleri bulunmaktadır.

BNP Paribas 1848 yılında kurulmuş olup AB'nin en büyük bankasıdır (ve HSBC'den sonra Avrupa'nın ikinci büyük bankasıdır). Şirketin Abu Dabi ve Dubai'de şubeleri ve ofisleri bulunmaktadır ve BAE'deki faaliyetleri büyük ölçüde gayrimenkul ve varlık yönetimine odaklanmıştır.

CitiBank BAE — Amerikan Citigroup'un bir yan kuruluşudur. Emirlikler genelinde şubeleri bulunmaktadır; ilk şubesini 1964 yılında Dubai'de, ikinci şubesini ise 1970 yılında açmıştır. 1971 yılında Abu Dabi'de. Banka, perakende bankacılık, kredi kartları ve sigortacılığın yanı sıra kurumsal bankacılık ve varlık yönetimi alanında da hizmet veriyor.

Deutsche Bank AG, BAE'deki ilk ofisini 1999 yılında Abu Dabi'de, iki yıl sonra da Dubai'de açtı ve ardından BAE'deki ve Körfez bölgesindeki faaliyetlerini genişletti.

Doha Bankası — Katar'ın en büyük ticari bankalarından biri. 1979 yılında kurulan bankanın Dubai ve Abu Dabi'de iki şubesi ve ATM ağı bulunmaktadır. Bireysel, kurumsal ve uluslararası bankacılık hizmetleri sunmaktadır.

Habib Bank AG Zürih — merkezi İsviçre'nin Zürih kentinde bulunan çok uluslu bir İsviçre ticari bankasıdır. 1974 yılında Birleşik Arap Emirlikleri'nde faaliyetlerine başlayan şirket, şu anda HBZ UAE ismiyle en büyük beş yabancı banka arasında yer almaktadır.

HSBC Bank Orta Doğu Limited — İngiltere'nin en büyük bankası HSBC'nin Orta Doğu kolu. 2016 yılında merkezi Dubai'ye taşındı. HSBC Orta Doğu, bireysel bankacılıktan sigortacılığa, kredilendirmeden varlık ve fon yönetimine kadar geniş bir yelpazede hizmet sunmaktadır.

BAE Bankacılık Sisteminin Benzersiz Yönleri

Emirlikler'in finans sektörü, geleneksel ve İslami bankacılığın özelliklerini bir araya getiriyor. İslami bankalar Şeriat prensiplerine göre yönetilir, bu da finansal araçlarının genel kabul görmüş faiz oranına dayalı planlardan farklı olabileceği anlamına gelir.

İslami Bankacılık

İslam Bankası — kredi veren ve İslam ilkelerine göre faaliyet gösteren bir bankadır. İslami bankalar, kredi verme uygulamalarına yaklaşımları bakımından Batı'daki kurumsal ve finansal kurumlardan farklıdır.

İslami öğretilere göre faiz (riba) haram veya yasak kabul edilir. Bu nedenle Müslümanlara faiz içeren herhangi bir finansal faaliyette bulunmaktan kaçınmaları tavsiye edilmektedir.

İslami bir finans kuruluşunda bankacılık yapmak ve krediler için yalnızca Şeriat'a uygun bir kredi kuruluşunu kullanmak, BAE'de ve Orta Doğu genelinde standart bir uygulamadır.

BAE'deki birçok banka, normal perakende bankacılığına ek olarak İslami bankacılık hizmeti de sunuyor ve genellikle özel İslami bankacılık kiosk'ları sağlıyor.

Geleneksel bankalar

BAE'de büyük İslami kuruluşların yanı sıra önde gelen dünya bankalarının şubeleri de faaliyet gösteriyor. Burada her zamanki mevduat, kredi ve yatırım ürünleri sunulmaktadır.

BAE'deki bankaların çoğu, internet bankacılığı ve mobil uygulamalar gibi modern hesap yönetim araçlarıyla donatılmış olup, bu da sınır ötesi ödemeleri kolaylaştırıyor.

Bankacılık piyasasının bu kadar çeşitli olması sayesinde yatırımcılar ve girişimciler, belirli görevler için en uygun ürünü seçebiliyorlar. Bazıları için geleneksel kredi planlarını kullanmak daha uygundur, diğerleri için ise faiz tahakkukunu hariç tutan İslami mekanizmalar önemlidir.
BAE bankalarının işletmelere yönelik gereklilikleri.

BAE'deki bankaların yabancı müşterilere yönelik oldukça katı şartları bulunmaktadır. Bu durum hem finansal şeffaflığın küresel standartlarından hem de devletin kendi finansal sisteminin yüksek itibarını koruma isteğinden kaynaklanmaktadır.

Banka Hesap Türleri

Müşterinin durumuna, hedeflerine ve hesabı kullanma planına bağlı olarak, BAE bankaları birkaç ana kategori sunmaktadır:

• Kurumsal hesaplar

BAE'de veya dışında faaliyet gösteren veya faaliyet göstermeyi planlayan yabancı şirketler de dahil olmak üzere tüzel kişiler için oluşturulmuştur.

• Kişisel hesaplar

Bireysel (yerleşik veya yerleşik olmayan) başvurulara açıktır. Kişisel finansal işlemler, tasarruflar, transferler vb. için uygundur.

• Offshore hesapları

Denizaşırı yargı bölgelerinde faaliyet gösteren şirketler için tasarlanmıştır. Vergiler genellikle asgari düzeydedir, ancak şeffaflık ve yararlanıcıların teyidi için gereklilikler daha yüksektir.

Bir girişimci hesap türünü seçerken işletmenin işletme sermayesi ihtiyacını, gerekli gizlilik düzeyini ve İslami bankacılığın fırsatlarından yararlanma niyetinin olup olmadığını dikkate alır.

Minimum Mevduat Gereksinimleri

• Belirli tutarlar bankadan bankaya değişmektedir. Bazıları nispeten düşük bir eşik (birkaç bin ABD doları) belirlerken, diğerleri - daha yüksek (yüzbinlerce).
• Şirketin tahmini cirosu ve geliri ne kadar yüksek olursa, banka asgari bakiye konusunda o kadar sadık olabilir, ancak şeffaflık ve belge seti gereklilikleri de artar.

Belge Gereksinimleri

• Kayıt belgeleri: Şirket Ana Sözleşmesi, Muhtıra ve Şirket Tüzüğü.
• İşletme itibarının teyidi: diğer bankalardan gelen beyanlar, finansal faaliyet raporları, ortaklardan gelen tavsiyeler (talep üzerine).
• Yararlanıcı verileri: pasaportlar, vizeler, ikamet adresini teyit eden belgeler.
• İşletme ruhsatı: Şirketin özel izin gerektiren faaliyetlerde bulunması halinde.

Bazı bankalar yöneticilerin özgeçmişlerini veya projenin ekonomik fizibilitesine ilişkin rapor talep ediyor. Kapsamlı bir KYC (Müşterinizi Tanıyın) prosedürüne ve AML (Kara Para Aklamayı Önleme - kara para aklamayla mücadele) uyumluluk kontrollerine hazırlıklı olmak önemlidir.

Para düzenlemesi ve vergiler

BAE finans sistemi liberal bir sermaye akışı politikasına sahiptir ve bu durum BAE bankacılığını uluslararası işlemler için elverişli hale getirir. Aynı zamanda devlet, kurumsal sektörü etkileyen bir dizi vergiyi de uygulamaya koydu.

Döviz işlemleri

• Sıkı kısıtlamaların olmaması

Genellikle şirket ve banka KYC ve AML prosedürlerine uyuyorsa, yurtdışına ve yurtdışına döviz transferleri karmaşık onaylara gerek kalmadan mümkündür.

Dolara bağlı: Dirhem (AED), ABD dolarına karşı piyasa kuruna sahiptir; bu da ödemelerin istikrarını ve finansal planlamanın öngörülebilirliğini sağlar.

• Geniş para birimi yelpazesi 

Bankalar AED, USD, EUR, GBP ve diğer para birimlerinde hesap ve işlem imkânı sunmaktadır.

İşletme Vergilendirmesi

• Kurumlar vergisi

Uzun bir süre oran sıfırdı, ancak belirlenen sınırı aşan gelirler için %9 oranında vergi getirildi (vergi indirimlerinin sürdürülebildiği özel bölgeler hariç).

• KDV

2018 yılında uygulamaya konulmuştur ve %5'tir. Bazı durumlarda KDV'den muafiyet (belirli hizmet ve malların ihracı) söz konusudur.

• Gelir vergisi

Bireyler için mevcut değildir; Ancak dolaylı giderler (ÖTV, harç vb.) muhasebeye tabidir.

Çifte vergilendirme

Birleşik Arap Emirlikleri'nin Rusya ile Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaşması var ve bu anlaşmanın önemli özel uygulama özellikleri var — yalnızca Rusya Federasyonu, Rusya Federasyonu Hükümeti veya Rusya Federasyonu'nun herhangi bir konusunun hükümeti, Birleşik Arap Emirlikleri Hükümeti veya Birleşik Arap Emirlikleri'nin herhangi bir yerel hükümeti tarafından tamamen sahip olunan finansal veya yatırım kuruluşları, kurumlar, acenteler, organlar veya diğer kuruluşlar için geçerlidir; ancak bu Anlaşma ayrıca devletler arasında bilgi alışverişini de öngörmektedir.

Aynı zamanda Birleşik Arap Emirlikleri, Rusya Maliye Bakanlığı tarafından offshore bölgeler listesine dahil edilmiştir (Yönetmeliklere göre: "Rusya Federasyonu Hükümeti ile Birleşik Arap Emirlikleri Hükümeti Arasında Anlaşmaya Taraf Devletlerin ve bunların mali ve yatırım kuruluşlarının yatırımlarından elde edilen gelirin vergilendirilmesine ilişkin Anlaşma" (07.12.2011 tarihinde Abu Dabi'de imzalanmıştır), "2025 ve 2026 ve 2027 planlama dönemi için bütçe, vergi ve gümrük tarifesi politikasının ana yönleri" (Rusya Maliye Bakanlığı tarafından onaylanmıştır)).

Banka seçimi: Nelere dikkat etmelisiniz?

Doğru bankayı seçmek ve BAE'de yabancı şirketler için gereklilikleri anlamak, iş yapma sürecini önemli ölçüde kolaylaştırabilir. Ana kriterler arasında:

• Boyut ve Ün

Büyük uluslararası bankalar (örneğin HSBC, Standard Chartered) çeşitli ürün ve hizmetler sunarlar, ancak müşterilerinden finansal şeffaflık konusunda yüksek talepler alırlar.

Yerel bankalar (Emirates NBD, Abu Dhabi Commercial Bank, Dubai Islamic Bank, vb.) İslami ürünler de dahil olmak üzere yerel pazara daha fazla odaklanıyor.

• Banka uzmanlığı

Bazı kurumlar aktif olarak startup'lar, teknoloji şirketleri ile çalışır, diğerleri ise ticaret ve lojistik hizmetleri sektörüyle ilgilenir.
Bankanın işletmenizin ihtiyaçlarıyla uyumluluğu önemlidir.

• Hizmet maliyeti

Faiz oranları, komisyonlar ve diğer ücretler önemli ölçüde değişiklik gösterebilir.

Koşullar, müşterinin statüsüne (yerleşik/yerleşik olmayan), planlanan ciroya, işlem sayısına, maaş projelerinin mevcudiyetine vb. bağlıdır.

• Hizmet Seviyesi

Günlük işlem hacmi yüksek olduğunda müşteri desteğinin kalitesi ve dijital araçların (internet ve mobil bankacılık) rahatlığı önemli faktörler olabilir. Bazı bankalarda, yöneticilerin yardımcı olmaya çalışmasına rağmen hizmet yetersiz kalıyor ve İngilizce seviyesi çoğu zaman müşterilerle iletişimde zorluklara yol açıyor.

BAE'deki bir bankada hesap açmadan önce, bankanın şartlarının finansal kapasitenizi ve hedeflerinizi karşılayıp karşılamadığını değerlendirin. Tarifelerin detaylı analizi, gerekli belgelerin listesi ve belirli bir bankanın özellikleri, süreçte beklenmeyen retlerin ve gecikmelerin önlenmesine yardımcı olacaktır.

BAE'de hesap açmak için bir banka seçmek iş ihtiyaçlarınıza bağlıdır: Emirates NBD veya Dubai Islamic Bank gibi yerel bankalar yerel pazar için esnek koşullar sunarken, HSBC veya Standard Chartered gibi uluslararası bankalar küresel erişim ve çok çeşitli finansal hizmetler sunar.

Hesap açma prosedürü, birkaç hafta sürebilecek kapsamlı bir belge kontrolü ve uyumluluğu (AML/KYC) içerir. Komplikasyonlardan kaçınmak için şeffaf bir şirket yapısı, finansal tablolar ve gelir kaynaklarının kanıtlarının hazırlanması önemlidir. BAE bankaları, küçük ve orta ölçekli işletmelere kurumsal krediler, çoklu para birimi hesapları, maaş projeleri ve gelişmiş çevrimiçi bankacılık gibi uluslararası iş yapma kolaylığı sağlayan çok çeşitli araçlar sunmaktadır.